Liquidity Planning: Guide, Example & Template for 2026

Key takeaways

• A cash flow plan shows you whether your company remains solvent at all times and warns you of bottlenecks in good time.
• You can create a cash flow plan in five steps: 1. Opening balance → 2. Cash inflows → 3. Cash outflows → 4. Balance → 5. Closing balance.
• Micro-enterprises are particularly at risk from liquidity bottlenecks. 81.6% of all insolvencies involve businesses with fewer than 10 employees, according to Creditreform.
• The 13-week cash flow plan (rolling forecast) is the gold standard for short-term financial planning. It achieves over 95% forecast accuracy in the first 4 weeks and is required as a minimum standard by banks and restructuring consultants (GTreasury, 2025).
• Excel is fine for starting out, but it quickly reaches its limits: no real-time data, no automatic bank connection, and prone to errors with manual entry. Specialized cash flow planning tools like Tidely synchronize account data automatically and reduce the weekly time required by an average of 51%, which corresponds to about 4 hours (Tidely user survey).
• Update your cash flow plan at least weekly. Or use a tool like Tidely.

What does cash flow planning mean, and why is it important?

Cash flow planning is the structured comparison of all expected cash inflows and outflows over a defined period. It shows you at a glance how much money is available in your account at any given time.

23,900 corporate insolvencies in Germany in 2025. This is the highest level in over ten years. Estimated total damage: 57 billion euros. 285,000 jobs affected. The most common cause is not a lack of innovation, but simply: running out of money in the account. These are the figures from Creditreform.

Since the low point caused by the COVID insolvency moratorium in 2021 (13,990 cases), insolvencies have risen by over 70%. 43% of German companies rate their financial situation as problematic. This is the highest number since the pandemic, reports the Association of German Chambers of Commerce and Industry (DIHK). Two years of recession have depleted the reserves of many businesses. A further increase to around 24,500 cases is forecast for 2026 (Allianz Trade).

Proper cash flow planning protects against this. You don't need a degree in controlling for this, but you do need a tool that shows you whether you can still pay salaries next month or whether you need to act now.

Definition: What is a cash flow plan?

The cash flow plan (also: cash flow forecast) shows the result as a balance: positive means solvent, negative means action is required.

Unlike the profit and loss statement (P&L), cash flow planning does not look at income and expenses. It records only actual cash movements. A company can be profitable and still become insolvent if customers pay too late or large expenses reduce the account balance faster than income flows in.

Reading tip: Calculating liquidity: Formula, examples & liquidity ratios 2026

Distinction: Cash flow plan vs. financial plan

The financial plan is the big picture: investments, financing, and long-term capital structure. The cash flow plan is operational: it focuses on daily or weekly solvency. Both belong together, but the cash flow plan is the early warning system.

Think of the financial plan as a map and the cash flow plan as your car's fuel gauge. The map shows you where you want to go. The fuel gauge tells you if you have enough gas to actually get there.

For whom is cash flow planning particularly important?

In short: Cash flow planning makes sense for every company with more than one employee. For corporations, it is legally required (StaRUG), and for micro-enterprises without their own finance department, it is the most important protection against insolvency.

In principle, cash flow planning makes sense for every company with more than one employee. For corporations and larger companies, cash flow planning is mandatory anyway: the StaRUG requires an early warning system to detect developments that threaten the company's existence, and banks regularly demand a 13-week forecast during credit negotiations.

Yet for micro-enterprises, it is vital for survival. In 2025, 81.6% of all insolvencies involved businesses with up to 10 employees. That accounts for approximately 19,500 craftspeople, restaurateurs, freelancers, and small agencies—businesses that often lack a dedicated controlling department (Creditreform, 2025).

Ohne Planung wird aus einer verspäteten Zahlung schnell ein Liquiditätsengpass. Große Unternehmen haben Kreditlinien und Finanzteams, die das auffangen. Kleinstunternehmen nicht. Genau deshalb brauchen sie eine einfache, pragmatische Liquiditätsplanung am dringendsten.

Gut zu wissen: Seit Januar 2021 verpflichtet das Unternehmensstabilisierungs- und -restrukturierungsgesetz (StaRUG) Geschäftsführer von Kapitalgesellschaften (GmbH, AG, UG), ein Frühwarnsystem für bestandsgefährdende Entwicklungen einzurichten. Eine dokumentierte Liquiditätsplanung erfüllt diese Pflicht. Ohne sie riskieren Geschäftsführer im Insolvenzfall persönliche Haftung.

Die häufigsten Ursachen für Zahlungsunfähigkeit

Verspätete Kundenzahlungen, unerwartete Kosten und saisonale Schwankungen sind die drei Haupttreiber. Zahlungsunfähigkeit entsteht selten über Nacht. Sie ist das Ergebnis einer Kette, bei der mangelnde Sichtbarkeit über die eigenen Zahlungsströme den entscheidenden Faktor darstellt.

In den USA sind 56 % der kleinen Unternehmen von ausstehenden Rechnungen betroffen, mit durchschnittlich 17.500 Dollar pro Betrieb. 47 % haben Rechnungen, die seit über 30 Tagen offen sind. Das zeigt der QuickBooks Late Payments Report aus dem Jahr 2025. In Deutschland dürften die Zahlen ähnlich liegen.

45 % der Kleinunternehmen mit weniger als 19 Mitarbeitern berichten von Finanzierungsschwierigkeiten (DIHK, 2025). Wer keinen klaren Überblick über seine Liquidität hat, kann bei der Bank auch keinen überzeugenden Kreditantrag stellen.

Branchenrisiko: Nicht alle Branchen sind gleich betroffen

‍Transport und Logistik führen die Insolvenzstatistik mit 12,3 Fällen pro 10.000 Unternehmen. Gefolgt vom Gastgewerbe (10,5) und dem Baugewerbe (8,5). Der Durchschnitt liegt bei rund 6,1. Im Dezember 2025 stiegen die Regelinsolvenzen nochmals um 15,2 % gegenüber dem Vorjahr (Destatis).

In Hochrisiko-Branchen ist eine Liquiditätsplanung nicht optional, sondern Pflicht. Aber auch in weniger betroffenen Branchen gilt: Sichtbarkeit über Deine Zahlungsströme ist der beste Schutz vor bösen Überraschungen.

Tidely-Branchenlösungen: Gastronomie · E-Commerce · Einzelhandel · Agenturen

_{Eigenkapital als Puffer: reicht das?}

Eine hohe Eigenkapitalquote klingt beruhigend, sagt aber wenig über die tatsächliche Zahlungsfähigkeit aus. Entscheidend ist nicht, was in der Bilanz steht, sondern was auf dem Konto verfügbar ist. Genau das zeigt eine Liquiditätsplanung.

Die durchschnittliche Eigenkapitalquote im Mittelstand beträgt 30,7 % (KfW-Mittelstandspanel, 2025). Aber 28,4 % der KMU sind mit weniger als 10 % Eigenkapital unterkapitalisiert. 6 % haben negatives Eigenkapital. Für diese Unternehmen kann ein einziger schlechter Monat existenzbedrohend sein.

Eigenkapital steht in der Bilanz, aber nicht auf dem Konto. Maschinen, Lager, Forderungen: All das ist Eigenkapital, hilft Dir aber nicht, wenn am 15. die Gehälter fällig sind.

Lesetipp: Liquiditätsengpass vermeiden: So schützt Du Dein Unternehmen

Wie erstelle ich einen Liquiditätsplan? Schritt-für-Schritt-Anleitung

Ein Liquiditätsplan entsteht in fünf Schritten: Anfangsbestand erfassen, Einzahlungen planen, Auszahlungen planen, Saldo berechnen, Endbestand ermitteln. 

Du brauchst dafür keine Software. Ein Spreadsheet oder sogar ein Blatt Papier reicht für den Anfang. Laut KfW-Mittelstandspanel (2025) haben nur 39 % der KMU im Jahr 2024 Investitionsprojekte umgesetzt. Viele agieren aus Angst statt aus Strategie. Ein Liquiditätsplan gibt Dir die Datengrundlage für fundierte Entscheidungen.

‍Step 1: Record the opening balance

Note the current balance of all business accounts. This is your starting point. Only count money that is actually available, not granted but unused credit lines.

Tip: Always use Monday as your reference date for a clean weekly rhythm.

Step 2: Plan incoming payments

List all expected cash inflows:

• Sales revenue (date of payment, not invoice date!)
• Receivables from outstanding invoices
• Refunds (input tax, insurance)
• Loan or grant disbursements
• Other income (rental income, interest)
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Plan conservatively. If a customer pays "in 14 days," count on 30 days. 56% of small businesses struggle with late payments (QuickBooks, 2025). Nothing is more dangerous than optimistic assumptions regarding income.

Step 3: Plan outgoing payments

Record all planned expenses, sorted into three categories:

Fixed costs (every month):

• Salaries and social security contributions
• Rent and utilities
• Insurance
• Loan installments and interest
• Software subscriptions

Variable costs (fluctuating):

• Purchases of goods and materials
• Marketing and advertising
• Travel expenses
• Freelancers and service providers

Periodic costs (not monthly):

• VAT prepayments (monthly or quarterly)
• Trade tax prepayments
• Income tax prepayments
• Annual insurance premiums

Step 4: Calculate the balance

Inflows minus outflows equals the period balance.

A positive balance means more money coming in than going out. A negative balance is no reason to panic as long as the closing balance remains positive. However, it is a warning sign.

Step 5: Determine the closing balance

Anfangsbestand plus Saldo ergibt den Endbestand.

Der Endbestand einer Periode wird zum Anfangsbestand der nächsten. So entsteht eine Kette, die zeigt, wie sich Deine Liquidität entwickelt. Definiere eine kritische Schwelle, zum Beispiel zwei Monats-Fixkosten. Fällt der Endbestand darunter, ist das Dein Alarmsignal.

Liquiditätsplanung Beispiel: Eine Vorlage zum Nachmachen

Für 2026 prognostiziert Allianz Trade rund 24.500 Insolvenzen in Deutschland. Damit Du nicht dazugehörst, hier ein konkretes Beispiel zum Nachmachen. Unser Beispielunternehmen: die "WebAgentur Müller GmbH", ein Dienstleister mit 8 Mitarbeitern, ca. 45.000 € Monatsumsatz und 32.000 € Fixkosten.

Beispiel-Liquiditätsplan: Januar bis März

‍Was sagt uns dieses Beispiel?

Der Endbestand sinkt in zwei Monaten von 25.000 € auf 11.000 €. Noch nicht kritisch, aber ein klares Signal. Eine zusätzliche Gewerbesteuer-Nachzahlung von 5.000 € im Februar hätte den Puffer auf 6.000 € gedrückt. Deutlich unter die Zwei-Monats-Schwelle.

Im März dreht der Saldo ins Positive. Typisch für projektbasierte Unternehmen: Zahlungseingänge hinken dem Leistungszeitraum hinterher. Die Agentur hat im Januar gearbeitet, aber die Rechnung wird erst im März bezahlt.

Aus der Praxis: Die gefährlichsten Monate sind nicht die umsatzschwachen. Es sind die Monate, in denen große Ausgaben (Steuervorauszahlungen, Jahresversicherungen) auf verspätete Kundenzahlungen treffen. Ein Liquiditätsplan macht genau diese Kollisionen sichtbar, Wochen bevor sie zum Problem werden.

Zusammengefasst: Ein Liquiditätsplan-Beispiel zeigt: Selbst bei 45.000 € Monatsumsatz kann der Kontostand in zwei Monaten von 25.000 € auf 11.000 € fallen. Die größte Gefahr sind Monate, in denen hohe Fixkosten auf verspätete Zahlungseingänge treffen.

Typische Stolperfallen

• Umsatz ist nicht gleich Liquidität. Du kannst voll ausgelastet sein und kein Geld auf dem Konto haben.
• Steuern werden oft vergessen. USt-Vorauszahlungen und Gewerbesteuer kommen quartalsweise und oft unerwartet hoch.
• Saisonale Schwankungen werden ignoriert. Viele Branchen haben Monate mit deutlich weniger Einnahmen.
• Einmalige Kosten werden übersehen. Jahresversicherungen, Lizenz-Verlängerungen, Hardware: Alles planbar, wird aber oft vergessen.

Download: Kostenlose Excel-Vorlage für Deine Liquiditätsplanung

‍Warum 13 Wochen? Die rollierende Liquiditätsplanung erklärt

Kurz gesagt: Der 13-Wochen-Rolling-Forecast ist der Goldstandard der kurzfristigen Liquiditätsplanung. Er erreicht über 95 % Genauigkeit in den ersten vier Wochen (GTreasury, 2025) und wird von Banken, Sanierungsberatern und dem StaRUG als Mindeststandard gefordert.

In Woche 5 bis 8 liegt sie bei 85 bis 90 %, in Woche 9 bis 13 bei 70 bis 85 %. Das macht den Rolling Forecast zum präzisesten Instrument für kurzfristige Zahlungsfähigkeit.
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So funktioniert der Rolling Forecast

Du planst immer genau 13 Wochen voraus. Jede Woche fällt die älteste Woche weg, eine neue wird am Ende hinzugefügt. So hast Du permanent einen Blick auf die nächsten drei Monate, der sich automatisch an die Realität anpasst.

Warum genau 13 Wochen? Weil das einem Quartal entspricht. Die meisten geschäftskritischen Zyklen (Steuervorauszahlungen, Quartalsziele, Kreditraten) laufen quartalsweise. 13 Wochen fangen diese Zyklen vollständig ein. Du erkennst Engpässe 4 bis 8 Wochen, bevor sie eintreten. Genug Zeit zum Gegensteuern.

Wann ist eine 13-Wochen-Planung Pflicht?

• Sanierungen: Das StaRUG verlangt eine integrierte Finanzplanung als Pflichtnachweis.
• Kreditverhandlungen: Banken fordern regelmäßig einen 13-Wochen-Plan.
• Gesellschafterstreitigkeiten: Der Plan schafft Transparenz als objektive Entscheidungsgrundlage.
• Schnelles Wachstum: Vorleistungen steigen, Liquidität wird paradoxerweise knapper.

‍Aus der Praxis: Die 13-Wochen-Planung ist kein Krisentool. Sie ist ein Wachstumstool. Proaktiv planende Unternehmen erkennen nicht nur Risiken früher, sondern auch Chancen: überschüssige Liquidität für Investitionen, günstige Zeitpunkte für Sondertilgungen, optimale Verhandlungszeitpunkte für Kreditkonditionen. Tools wie Tidely sind genau dafür konzipiert.

‍Liquiditätsplanung im Businessplan: Was Banken sehen wollen

Banken und Investoren erwarten im Businessplan eine Liquiditätsplanung für mindestens 12 Monate mit drei Szenarien (Best, Base, Worst Case). Entscheidend ist Realismus: saisonale Schwankungen, Anlaufverluste und Puffer einbauen statt durchgängig steigende Umsätze planen.

25 % der deutschen KMU denken laut dem KfW-Mittelstandspanel aus dem Jahr 2025 über eine Betriebsschließung nach. Die anderen 75 % brauchen oft einen überzeugenden Businessplan als Schlüssel zur Finanzierung.

Zwei Unterschiede zur operativen Planung:

1. Zeitraum: 12 bis 36 Monate statt 13 Wochen.
2. Zweck: Tragfähigkeit des Geschäftsmodells nachweisen, nicht nur kurzfristige Zahlungsfähigkeit sichern.

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Was die Liquiditätsplanung im Businessplan enthalten sollte:

• Monatliche Aufstellung für mindestens 12 Monate
• Drei Szenarien (optimistisch, realistisch, pessimistisch)
• Klare Annahmen für jeden Posten
• Break-Even-Monat
• Kapitalbedarfsermittlung

Worauf Banken besonders achten:

Banken achten besonders auf Realismus. Wer durchgängig nur steigende Umsätze plant, wirkt naiv. Wer saisonale Schwankungen, Anlaufverluste und Puffer einplant, wirkt vorbereitet.

83 % der mittelständischen Unternehmen weisen einen Jahresumsatz von unter 1 Mio. Euro auf (IfM Bonn: KMU in Deutschland, 2025). Für diese Unternehmen reicht oft ein schlanker Liquiditätsplan mit 12 Monaten und zwei Szenarien. Komplexe DCF-Modelle sind erst ab Finanzierungsrunden über 500.000 Euro üblich.

Ein häufiger Fehler: Gründer planen den Umsatz optimistisch, aber vergessen die Zahlungsverzögerungen. In Deutschland werden 45 % aller B2B-Rechnungen verspätet bezahlt (Intrum: European Payment Report, 2024). Wer im Businessplan mit sofortiger Zahlung rechnet, verliert sofort die Glaubwürdigkeit.

Praxis-Tipp für den Banktermin:

Bereite neben dem Businessplan auch eine separate 13-Wochen-Vorschau vor. Das zeigt der Bank, dass Du nicht nur langfristig planst, sondern auch operativ im Griff hast. Tidely generiert diese Vorschau automatisch auf Basis Deiner Kontodaten.

Excel vs. Software: Welches Liquiditätsplanungs-Tool passt zu Dir?

Automatisierung reduziert Planungsfehler um bis zu 50 %. Trotzdem setzen 50 % der Finance-Teams noch auf manuelle Prozesse (GTreasury, 2025). Die Frage ist also nicht ob Du ein Liquiditätsplanungs Tool brauchst, sondern wann Du umsteigst.

Wann Excel reicht

Excel ist ein guter Startpunkt wenn Du gerade erst anfängst, ein kleines Unternehmen mit einem Konto führst, weniger als 50 Buchungen pro Monat hast oder kein Budget für Software hast.

Die Grenzen: keine automatische Bankanbindung, fehleranfällig bei manueller Eingabe, keine Echtzeit-Daten, kein Szenario-Vergleich auf Knopfdruck.

Wann ein spezialisierter Liquiditätsplaner wie Tidely sinnvoll ist

Ab 20 Buchungen pro Woche, mehreren Bankkonten, ersten Mitarbeitern oder dem Wunsch nach automatischer Aktualisierung lohnt sich ein digitaler Liquiditätsplaner. Tidely bietet:

• KI-generierter Auto Forecast: automatische Liquiditätsprognose auf Basis Deiner historischen Zahlungsströme
• Automatische Bankanbindung: Anbindung an über 5.000 Banken, ERP- und Buchhaltungssysteme (DATEV, sevDesk, lexoffice, Billomat u.a.) mit tagesaktueller Synchronisierung
• KI-basierte Transaktionskategorisierung: Zahlungen werden automatisch den richtigen Kategorien zugeordnet
• Szenario-Vergleiche: Best, Worst und Base Case mit wenigen Klicks erstellen und gegenüberstellen
• Automatische Report-Generierung: PDF- und Excel-Berichte auf Knopfdruck
• Dashboard mit Echtzeit-KPIs: tagesaktueller Überblick über Deine gesamte Finanzlage
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Tidely  ist in Deutschland entwickelt, DSGVO-konform und ISO 27001 zertifiziert. Die Daten liegen auf deutschen Servern mit Verschlüsselung auf Bankenniveau.

Das Tool verbindet sich direkt mit Deinen Bankkonten, kategorisiert Zahlungen automatisch und zeigt den Liquiditätsverlauf als interaktives Dashboard. Über die DATEV-Integration synchronisieren sich auch Deine offenen Posten (OPOS) automatisch, sodass Forderungen und Verbindlichkeiten ohne manuelle Exporte aktuell bleiben. Szenario-Vergleiche entstehen mit wenigen Klicks statt mit komplizierten Excel-Formeln.

35 % der KMU nutzen inzwischen Digitalisierungsprojekte, 20 % setzen bereits KI ein (KfW Digitalisierungsbericht, 2024). MIt Tidely sparst Du Dir nachweislich Zeit. 

Eine Nutzerumfrage mit 125 Teilnehmenden zeigt:

• 73 % der befragten Unternehmen beschäftigen sich mindestens einmal pro Woche mit ihrer Liquiditätsplanung. 
• Mit Tidely reduziert sich der Zeitaufwand dafür um durchschnittlich 51 % pro Woche, was etwa 4 Stunden entspricht. 
• 85 % der Nutzer planen, die Tidely nach Ablauf ihrer Subscription weiterzunutzen. 
• Die meistgenutzten Tidely-Funktionen sind Cashflow Planung mit Szenarien (79 %), das Dashboard (53 %) und die Kontenübersicht (42 %).

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‍Lesetipp: Top 10 Liquiditätsplanungs-Software 2026 

Die 5 häufigsten Fehler bei der Liquiditätsplanung

Kurz gesagt: Die fünf häufigsten Fehler bei der Liquiditätsplanung: Umsatz mit Liquidität verwechseln, Steuertermine vergessen, den Plan nicht aktualisieren, keinen Puffer einrechnen und nur optimistisch planen. Ein wöchentlicher 15-Minuten-Review verhindert die meisten dieser Fehler.

16 % der geplanten Investitionsprojekte wurden 2024 komplett aufgegeben. Ein Rekordwert laut der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW). Nicht immer wegen fehlendem Geld. Oft weil fehlerhafte Planung Unsicherheit erzeugte, die bessere Entscheidungen verhinderte.

Fehler 1: Umsatz mit Liquidität verwechseln

80.000 € Umsatz im Januar klingt gut. Aber wenn nur 12.000 € tatsächlich auf dem Konto ankommen, weil Kunden erst in 30 bis 60 Tagen zahlen, hast Du ein Problem. Plane immer den tatsächlichen Zahlungseingang, nicht den Rechnungsausgang.

Fehler 2: Steuertermine nicht einplanen

USt-Vorauszahlungen, Gewerbesteuer, Einkommensteuer-Vorauszahlung, Lohnsteuer: alles regelmäßig, aber selten monatlich gleich. Trage alle Steuertermine fest in den Plan ein. Viele Liquiditätskrisen entstehen durch "vergessene" Steuerzahlungen.

Fehler 3: Einmalig planen und nie aktualisieren

Ein Plan von Januar, der im März nicht aktualisiert wurde, ist wertlos. 15 Minuten pro Woche für den Plan-Ist-Abgleich. Freitagnachmittag, fester Termin. Dieser Review ist wichtiger als die initiale Planung.

Mistake 4: Not including a buffer

Add a safety buffer of 10 to 15% to your expenses. Or keep at least two months of fixed costs in reserve. A broken machine, a tax payment, a client who can't pay: without a buffer, any surprise can lead to a cash flow crunch.

Mistake 5: Planning only for the best-case scenario

What happens if your biggest client pays four weeks late? Always plan for at least two scenarios: realistic and pessimistic. It takes 20 minutes more and could save your business.

Conclusion: Cash flow planning is your shield

23,900 insolvencies in 2025, 43% of companies in a strained financial position, 81.6% of those affected are micro-enterprises. These are the facts. If you don't have a cash flow plan, you're navigating blind. A good cash flow planning tool makes the difference between control and crisis.

The good news: It is neither complicated nor expensive. Five steps, one spreadsheet, 15 minutes a week. That gives you more oversight than most of your competitors. A cash flow planner like Tidely automates the process. For the next step, tools like Tidely help automate the process and run through scenarios at the push of a button.

What you should do now:

• Create your first cash flow plan using the template above.
• Download the free Excel template.
• Enter all tax deadlines for the next 13 weeks.
• Schedule 15 minutes every Friday for a plan-vs-actual comparison.
• Calculate your critical threshold (2x monthly fixed costs).
• Test Tidely free for 7 days.

Frequently asked questions about cash flow planning

What is cash flow planning?

Cash flow planning is the systematic comparison of all expected incoming and outgoing payments over a specific period. It shows whether a company will remain solvent at all times. With 23,900 insolvencies in 2025 (Creditreform), it is the most important early warning system for micro-enterprises, which account for 81.6% of those affected.

How do I set up a cash flow plan?

Five steps: (1) Record starting balance, (2) plan incoming payments, (3) plan outgoing payments, (4) calculate balance, (5) determine ending balance. Plan conservatively: 56% of small businesses struggle with late customer payments (QuickBooks, 2025). Expect longer payment terms than agreed.

Why 13-week cash flow planning?

13-week planning offers over 95% forecast accuracy in the first four weeks (GTreasury, 2025). 13 weeks correspond to one quarter and cover the most important payment cycles. Banks and restructuring consultants require this period as a minimum standard.

What is an example of liquidity?

€25,000 in the account, €28,000 in salaries due in five days, €15,000 in customer payments expected. Liquidity at the reporting date: 25,000 + 15,000 minus 28,000 = €12,000. Sufficient. Important: Liquidity is not the same as profit. A profitable company can still be illiquid.

How accurate is a cash flow forecast?

Accuracy depends on the time horizon. With a 13-week plan, the hit rate in the first four weeks is over 95% (GTreasury, 2025). In weeks 5 to 8, it drops to 85 to 90%, and in weeks 9 to 13 to 70 to 85%. Automated tools with bank integration achieve significantly higher accuracy than manual methods because they are based on real-time data rather than estimates.

Trotzdem arbeiten viele Unternehmen noch mit manuellen Methoden. Erst 2022 ergab eine PYMNTS-Erhebung, dass 72 % der Treasury-Verantwortlichen ihre Cashflow-Prognosen manuell erstellen (PYMNTS, 2022). Seitdem hat sich viel getan: Laut einer aktuellen Studie nutzen mittlerweile 70 % der Unternehmen mindestens ein KI-Tool im Cash-Management (PYMNTS, 2025).

 In Deutschland liegt die KI-Adoptionsrate bei KMU bei 20 % (KfW: Digitalisierungsbericht Mittelstand, 2024). Das Potenzial für Automatisierung ist im DACH-Raum also noch deutlich größer.

How often should I update my liquidity plan?

Mindestens wöchentlich. Der Plan-Ist-Abgleich dauert 15 Minuten und ist der wichtigste Teil der Planung. Hochrisiko-Branchen, wie Transport, Gastgewerbe und Bau, mit 10.000 Insolvenzen pro Jahr sollten täglich Kontostände prüfen (Destatis, 2025).

Was kostet eine Liquiditätsplanung-Software?

Die meisten spezialisierten Liquiditätsplanung-Softwares für KMU kosten zwischen 45 und 200 Euro pro Monat, je nach Funktionsumfang und Anzahl der Bankkonten. Zum Vergleich: 35 % der Liquiditätsverantwortlichen in deutschen KMU verbringen mehr als 10 Stunden pro Monat mit manuellem Finanzmanagement (Innofact-Studie via Deutscher Mittelstands-Bund). Bei einem durchschnittlichen Stundensatz von 50 Euro sind das über 500 Euro monatlich an Personalkosten. 

Eine Software, wie Tidely amortisiert sich also oft schon im ersten Monat. Tidely bietet eine 7-Tage-Testversion ohne Kreditkarte.

Was ist der Unterschied zwischen Liquiditätsplanung und Cashflow-Planung?

Die Begriffe werden oft synonym verwendet, beschreiben aber unterschiedliche Perspektiven. Die Liquiditätsplanung fokussiert sich auf die Zahlungsfähigkeit: Kann das Unternehmen seine Rechnungen zum Fälligkeitstermin bezahlen? Die Cashflow-Planung betrachtet den Geldfluss über einen Zeitraum: Wie viel Geld fließt rein, wie viel fließt raus? In der Praxis überschneiden sich beide. Ein Liquiditätsplan nutzt Cashflow-Daten als Grundlage, ergänzt sie aber um Kontostände, Kreditlinien und Fälligkeitstermine. Für KMU ist die Unterscheidung akademisch. Entscheidend ist, dass Du überhaupt planst.

Sources

• Creditreform Wirtschaftsforschung: Insolvenzen in Deutschland, Jahr 2025
• DIHK: Konjunkturumfrage Jahresbeginn 2025
• DIHK: Finanzlage der Unternehmen 2025
• Allianz Trade: Insolvenzstudie 2025
• StaRUG: https://www.gesetze-im-internet.de/starug/__1.html 
• Statistisches Bundesamt (Destatis): Insolvenzen 2025
• KfW: Mittelstandspanel 2025
• KfW: Digitalisierungsbericht Mittelstand 2024
• KfW: Konjunkturkompass Q4 2024
• QuickBooks: Late Payments Report 2025
• GTreasury: 13-Week Cash Flow Forecasting 2025
• IfM Bonn: KMU in Deutschland, 2025
• Intrum: European Payment Report, 2024
• PYMNTS/American Express: B2B Digital Payments Tracker, 2022
• PYMNTS Intelligence/Bottomline/FIS: Time to Cash – A New Measure of Business Resilience, 2025
• Innofact-Studie via Deutscher Mittelstands-Bund: Optimiertes Liquiditätsmanagement bei KMU

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